Milyonlarca çalışanı ve emeklilik hayali kuran vatandaşı yakından ilgilendiren sosyal güvenlik sisteminde takvim hızla işliyor. Yeni yılla birlikte devreye girecek olan 'üçlü kıskaç' olarak adlandırılan köklü değişiklikler, prim ödemelerinden borçlanma maliyetlerine kadar pek çok kalemi alt üst edecek. 31 Aralık gecesi, emeklilik için gün satın almayı planlayanlar için tarihi bir dönemeç olacak. Yıl sonuna kadar e-Devlet üzerinden borçlanma başvurusunu yapanlar, yeni zamlardan etkilenmeyerek 200 bin TL'ye varan tasarruf imkanına kavuşacak.
Yeni Yılda Emeklilik Sisteminde 'Üçlü Kıskaç' Dönemi
2026 yılına girilmesiyle birlikte, sosyal güvenlik mevzuatında eş zamanlı üç önemli değişiklik yürürlüğe girecek. TBMM'de görüşülen torba yasa ve asgari ücret beklentileri, emeklilik hesaplarını yeniden şekillendiriyor.
Bu "üçlü kıskaç" şu kalemlerden oluşuyor:
Prime Esas Kazanç Tavanı'nın yükseltilmesi.
Doğum ve gurbetçi borçlanması dışındaki borçlanma oranlarının artırılması.
Tüm bu hesaplamalara temel teşkil eden asgari ücretin yeniden belirlenmesi.
Bu üç değişikliğin birleşimi, özellikle askerlik, Bağ-Kur ihya gibi borçlanma yapacaklar için maliyetleri katlayacak.
Prime Esas Kazanç Tavanı Değişikliği Emekli Maaşını Nasıl Etkileyecek?
Torba yasa ile yapılması planlanan en önemli düzenlemelerden biri, SGK'ya bildirilen en yüksek kazanç limiti olan prime esas kazanç tavanı ile ilgili. Mevcut sistemde bu tavan, brüt asgari ücretin 7.5 katı olarak uygulanıyor. Yeni düzenleme ile bu oranın 9 kata çıkarılması hedefleniyor. Yüksek maaş alan çalışanlar, SGK'ya daha yüksek prim bildirebilecek. Örneğin, mevcut asgari ücrete göre 195 bin TL civarında olan tavan, 9 kat uygulamasıyla 234 bin TL'ye yükselecek (Bu rakam yeni asgari ücretle daha da artacak). 1 Ocak'ta yürürlüğe girmesi beklenen bu durum, tavandan prim ödeyenlerin ileride alacakları emekli maaşının da daha yüksek olmasını sağlayacak.
Borçlanma Oranları Yüzde 32'den Yüzde 45'e Yükseliyor
Vatandaşın cebini doğrudan etkileyecek en kritik değişiklik ise borçlanma oranları kaleminde yaşanacak. Mevcut durumda, emeklilik için gün satın almak isteyenler (gurbetçiler hariç) brüt asgari ücretin yüzde 32'si üzerinden ödeme yapıyor.
Yeni düzenleme ile bu oran, doğum borçlanması hariç olmak üzere yüzde 45'e fırlayacak.
Bu artışın maliyeti ise devasa boyutlarda. Mevcut brüt asgari ücret (26.005 TL) üzerinden:
Mevcut (Yüzde 32): Aylık en düşük borçlanma 8.321 TL
Yeni (Yüzde 45): Aylık en düşük borçlanma 11.702 TL
Bu hesaplama, henüz yeni asgari ücret zammı yapılmamış halidir. Ocak ayında asgari ücrete gelmesi beklenen (örneğin yüzde 28,5'lik bir artış senaryosunda) zamla birlikte bu rakamlar çok daha yukarılara tırmanacak.
Askerlik ve Bağ-Kur İhya Borçlanmasında 200 Bin TL'ye Varan Avantaj
İşte 200 bin TL'lik fırsat tam da bu noktada doğuyor. 31 Aralık 2025 tarihine kadar başvuru yapanlar, hem yüzde 32'lik mevcut düşük orandan hem de 2025 yılının mevcut asgari ücreti üzerinden borçlanma hakkı kazanacak.
Peki, kim ne kadar kazanacak?
Askerlik Borçlanması (18 Ay): Hem oran artışından (yüzde 32'den 45'e) hem de asgari ücret artışından etkilenecek. Yıl sonuna kadar başvuran bir vatandaşın 18 ay için cebinde kalacak para, hesaplamalara göre 121 bin TL'yi bulacak.
Bağ-Kur İhya (Dondurulan Hizmetler): Durumu uygun olan Bağ-Kurlular için 1 yıllık ihya (canlandırma) ödemesindeki kazanç 72 bin lirayı bulabilir.
Yurt Dışı Borçlanma: Yurt dışı borçlanmada 2 yıllık bir süre için asgari ücret artışından kaynaklı kazanç 80 bin liraya ulaşacak.
Farklı borçlanma türlerinin birleşimi veya daha uzun süreli borçlanmalarda (örneğin birden fazla Bağ-Kur ihya yılı veya uzun askerlik süresi) toplam avantaj 200 bin TL'yi aşabilecek.
31 Aralık'a Kadar e-Devlet'ten Başvuru Yapanlar Kazançlı Çıkacak
Sistem basit: SGK, borçlanma maliyetlerini hesaplarken başvuru tarihindeki oranları ve asgari ücreti baz alır. Bu yıl bitmeden, yani 31 Aralık 2025 saat 23:59'a kadar e-Devlet üzerinden "borçlanma başvurusu" butonuna basanlar, 2025 yılının oranlarına (yüzde 32) ve 2025 yılının brüt asgari ücretine (26.005 TL) hak kazanmış olurlar.
1 Ocak 2026 sabahı başvuranlar ise hem yüzde 45'lik yeni orana (doğum hariç) hem de 2026 yılının zamlı yeni asgari ücretine tabi olacaklar.
