Yıl sonu nakit yönetiminde tahsilat zamanlamasının önemi
Şirketler 2026'nın son çeyreğine girerken, yıl içinde oluşan açık alacaklar, cari hesaplar ve tahsilat takvimleri yeniden masaya konuyor. Satışın gerçekleşmiş olması artık tek başına yeterli değil; satışın ne zaman nakde dönüşeceği finansal planlama ve bütçe çalışmaları açısından belirleyici hale geliyor.
TCMB ve TÜİK iş birliğiyle hazırlanan Sektör Bilançoları 2026 çalışmasında yer alan 2023-2025 verileri, alacak yönetiminin bilançolardaki ağırlığını gösteriyor. Hesaplamaya göre kısa vadeli alacakların toplam aktifler içindeki payı 2023-2025 döneminde 3,5 puan artarak yüzde 20,5 seviyesine ulaştı. Bu veri, yıl sonu finansal tabloları değerlendirirken tahsilat vadelerinin önemini öne çıkarıyor.
Tahsilatın zamanlaması finansal planlamanın önemli bir parçası:
Octet Türkiye CEO'su Derya Ekemen Fidan, yıl sonuna yaklaşırken alacak yönetiminin ve tahsilat takvimlerinin sıkı takip edilmesinin gerekliliğine dikkat çekiyor. Ekemen Fidan'ın değerlendirmesi şöyle: "Yıl sonu, şirketlerin gerçekleşen satışlarıyla birlikte bu satışlardan doğan alacakların ne kadarının nakde dönüştüğünü de değerlendirdiği bir dönem. Açık alacakların yeni döneme taşınması, yıl sonu finansal tabloların yönetimine ek olarak bütçe ve nakit akışı planlamasında dikkate alınması gereken önemli bir unsur. Bu nedenle finans ekiplerinin tahsilat takvimlerini görünür biçimde yönetebilmesi, farklı tahsilat kanallarını değerlendirmesi ve önümüzdeki dönemin nakit planını buna göre oluşturması önem kazanıyor."
Vadeler yeni yıla sarkabiliyor ve sanal POS'un rolü:
Vadeli çalışan firmalarda tahsilat süreleri sektöre ve ticari koşullara göre 1 yıla kadar uzayabiliyor; 60 ve 90 günlük vadeler bile artık neredeyse peşin olarak algılanıyor. Bu durum, özellikle yılın son aylarında yapılan satışlardan doğan alacakların takip eden yıla sarkmasına yol açabiliyor.
Ekemen Fidan, bu noktada sanal POS'un şirketlere sunduğu seçenekleri şöyle aktarıyor: "Octet Sanal POS kullanan şirketler, bankalarla ayrı ayrı anlaşma yapmadan kredi kartıyla tahsilat yapabiliyor ve alıcılarına kartın sunduğu koşullar çerçevesinde tek çekim veya taksitli ödeme seçenekleri sunabiliyor. Alıcının kredi kartıyla yaptığı ödeme, şirketimiz tarafından ertesi iş günü satıcının banka hesabına aktarılıyor. Yıl sonu cari hesap mutabakatı döneminde şirketler, müşterilerine SMS veya e-posta üzerinden tahsilat linki gönderebiliyor; bayi ağlarındaki borç ve tahsilat süreçlerini de Octet Platformu üzerinden merkezi olarak takip edebiliyor."
Sonuç olarak, yıl sonu yaklaşırken firmaların sadece satış performansını değil, satışların tahsilat zamanlamasını da aktif şekilde yönetmesi gerekiyor. Sanal POS uygulamaları, vadesi uzun alacakların tarafların tercihine bağlı olarak yıl bitmeden nakde dönüşmesine olanak tanıyarak, açık hesapların azalmasına ve nakit akışının daha etkin yönetilmesine katkı sağlayabiliyor.
OCTET TÜRKİYE CEO'SU DERYA EKEMEN FİDAN
